Saturs

• Soļi
• Padomi
• Brīdinājumi

Uzņēmējdarbībā grāmatvedim ir jāuztur divas galvenās jomas - debitoru parādi un kreditoru parādi. Tie ir divi virzieni, kuru nosaukumi runā paši par sevi. Ja pirmais ir atbildīgs par līdzekļu saņemšanu no preču un pakalpojumu pārdošanas, tad otrais ir atbildīgs par samaksu par uzņēmējdarbībai nepieciešamajām precēm un pakalpojumiem. Šis raksts jums iemācīs izsekot debitoru parādiem, pieņemot, ka klients jau ir saņēmis preces vai pakalpojumus un arī rēķins ir nosūtīts apmaksai.

Soļi

1. 1 Katram klientam savā grāmatvedības sistēmā izveidojiet atsevišķu kontu. Nelielu ierakstu glabāšanai varat izmantot Excel (Microsoft Excel). Tomēr, ja jums ir liels darījumu apjoms, labāk ir izmantot īpašas grāmatvedības programmas, piemēram, 1C, QuickBooks.
   • Jums ir jābūt informācijai par uzņēmumu: vārds, kontaktpersona, adrese, tālruņa numurs un fakss.
   • Ievadiet informāciju elektroniskajā sistēmā, piešķirot viņiem konta numuru vai identifikācijas kodu.
   • Pārdodot preces vai pakalpojumus šim klientam, ievadiet informāciju viņa rēķinā.
   • Saglabājiet ierakstus elektroniski un saglabājiet papīra kopijas, ja to pieprasa grāmatvedības politika.
2. 2 Izveidojiet pārskatu par personām ar kavētiem parādiem vairāk nekā 30 dienas grāmatvedības programmā ikmēneša uzskaitei. Pārliecinieties, ka jūsu rēķini ir profesionāli sagatavoti un tajos ir iekļauts jūsu uzņēmuma logotips un nosaukums, kā arī adrese, kā arī tālruņa un faksa numuri.
   • Izmantojiet debitoru parādus tikai tiem klientiem, kuri jums ir parādā. Nosūtiet šiem klientiem darījumu sarakstu. Šajā dokumentā jānorāda arī pirkuma datums, parāda summa, izmaksas, kas saistītas ar piegādi un papildu pakalpojumiem.
   • Katrā rēķinā par maksājumu ir jānorāda soda nauda, ​​kas piemērota maksājuma kavējuma gadījumā. Šādi nosacījumi jāapspriež ar klientu.
   • Pārskatā jāiekļauj arī rēķini, kas samaksāti pēc noteiktā termiņa. Izveidojiet sarakstu, kurā iekļauts pirkuma datums un novēlota maksājuma datums (piemēram, 30, 60, 90 un 120 dienas vai vairāk).
3. 3 Ievadiet maksājuma informāciju, kad līdzekļi tiek saņemti no klienta, slēdzot viņa parādu jūsu uzņēmumam.
4. 4 Sazinieties ar piedziņas aģentūru, ja jums ir ilgstoši kavēts parāds. Tādējādi jūs samazināsiet sliktos parādus un palielināsiet apgrozībā esošos aktīvus.

Padomi

• Daudzām grāmatvedības programmām ir veidlapas nepieciešamo pārskatu ģenerēšanai. Tomēr veidlapas var atrast arī internetā. SampleWords.com ir pieejamas dažādas veidlapas angļu valodā, kuras var lejupielādēt bez maksas.

Brīdinājumi

• Jūsu interesēs ir saglabāt pasūtījumu, piegādes dokumentu, kā arī citu dokumentu skenēšanu atsevišķās elektroniskās mapēs, ja neuzskatāt par nepieciešamu tos uzglabāt papīra formā. Labāk, ja ir daudz dokumentu, nekā nepietiek, ja jāpierāda klienta parāds.